Деньги на свадьбу и день рождения: какие переводы будут считаться подозрительными
Массовые денежные переводы на личные карты казахстанцев, которые часто интерпретируются как скрытая предпринимательская деятельность, не затронут свадьбы и дни рождения. В департаменте государственных доходов Алматы заявили, что система контроля настроена на выявление систематических поступлений, а не на разовые подарки от родственников и друзей. Однако для бизнеса использование личных счетов может обернуться не только налоговой проверкой, но и административными штрафами.
Сто переводов в месяц: как определяют «рисковые» операции
Ключевой критерий для попадания в зону внимания налоговых органов — это не единичные поступления, а регулярный поток средств. Руководитель управления разъяснительной работы и контакт-центра ДГД по городу Алматы Айжан Бекеева подчеркнула, что проверка инициируется, если на личный счет физического лица поступают переводы от ста разных отправителей в течение трех последовательных месяцев. «Критерии установлены не по разовым, а именно сто переводов от ста разных лиц: январь, февраль, март. Тогда это уже риск-зона. А тоев и свадеб это не касается», — пояснила она, добавив, что по таким разовым переводам уведомления направляться не будут.
POS-терминалы и спецсчета: законные альтернативы
Предпринимателям, которые принимают оплату через мобильные переводы, но хотят работать в правовом поле, настоятельно рекомендуют переходить на специализированные инструменты. Нурлыбек Успанов, руководитель управления администрирования индивидуальных предпринимателей и физических лиц ДГД Алматы, напомнил, что для коммерческой деятельности необходимо использовать спецсчет, привязанный к бизнесу. Он также отметил, что отсутствие POS-терминала является нарушением Кодекса об административных правонарушениях. «В случае отсутствия POS-терминалов могут быть применены меры административного характера», — предупредил он.
В качестве альтернативы наличным и прямым переводам на карту чиновники предлагают использовать QR-коды, которые внедряют банки для своих клиентов. «Мобильные переводы удобны, но для альтернативы банки придумали также QR-коды для своих клиентов. Если даже приняли по мобильному переводу, фискальный чек можно выписать. Но сейчас лучше открыть спецсчет как предприниматель и работать законно», — резюмировала Айжан Бекеева.
Сопоставление данных о мобильных переводах с налоговой декларацией станет особенно актуальным с 2025 года. Именно тогда индивидуальные предприниматели, руководители юридических лиц и их супруги обязаны будут сдать декларацию по итогам 2024 года. Это означает, что любой несоответствующий заявленным доходам денежный поток может быть выявлен автоматически.
Ранее в Казахстане были официально определены категории граждан, чьи мобильные переводы подлежат обязательной проверке в 2024 году. В первую очередь это касается лиц, чья предпринимательская активность очевидна, но доходы не декларируются. Новая система нацелена на обеление рынка и вывод из тени малого бизнеса, который десятилетиями использовал личные счета для ухода от налогов.
Введение жестких критериев по количеству переводов и отправителей — это лишь первый шаг. В перспективе, с внедрением всеобщего декларирования, налоговые органы получат полную картину движения средств между физическими лицами. Это создает прецедент, когда традиционная «серая» оплата услуг (репетиторов, мастеров, водителей) станет крайне рискованной. Для добросовестных предпринимателей новые правила — это, напротив, возможность легализовать свой доход и получить доступ к банковским продуктам на более выгодных условиях.
